Оценка для страхования необходима при заключении страхового договора в целях определения:

• страховой суммы;
• страховых платежей;
• размера ущерба при страховых ситуациях и страхового возмещения.

На практике используются страховые оценки:

• по действительной стоимости;
• по заявленной стоимости, но не свыше предела, установленного страховщиком;
• по рыночной стоимости и др.

В Гражданском кодексе РФ (ст. 947 п. 2) установлено, что страховая сумма не должна быть больше действительной стоимости, на дату подписания страхового  договора. Немало страховых компаний используют для оценки своих диспашеров (расчетчиков страховых сумм), однако для большей объективности желательно прибегнуть к услугам стороннего независимого оценщика. Во-первых, он является независимым, что важно для клиента страховой компании.  Во-вторых, он более профессионально и доказательно проведет оценку имущества.

Наиболее актуальна профессиональная оценка для дорогостоящих объектов, рыночная стоимость которых зависит от рыночной конъюнктуры, например, объектов недвижимости.

Оценка для целей страхования, произведенная профессиональным независимым оценщиком - действенный способ разрешения конфликтных ситуаций при страховых случаях.

Оценка для целей страхования имеет свои особенности, которые диктуются задачей оценки. Необходимо определить стоимость потерь, произошедших при страховом случае. Здесь независимый оценщик должен применить  методы оценки в рамках доходного, сравнительного и затратного подхода, которые смогут отразить рыночное возмещение потерь. Основной принцип, используемый оценщиком при оценке для целей страхования - принцип возмещения - гласит, что страхователь при получении страховой компенсации должен оказаться в имущественном положении не худшем, чем до наступления страхового случая. Вероятны следующие способы возмещения имущественного положения:

• Покупка объекта аналогичного утерянному объекту;
• Построение объекта аналогичного утерянному объекту;
• Восстановление утерянной части объекта.

При оценке для целей страхования следует учесть, что восстановление имущественного положения возможно только в случае, когда на рынке представлены объекты в том же состоянии, что и застрахованный объект. В противном случае необходимо провести корректировки стоимости.

При втором и третьем способе возмещения в качестве страховой стоимости возможно использование затрат за замещение или восстановление объекта. При расчете затрат на воспроизводство (строительство) нового объекта необходимо учесть износ, которым обладал застрахованный объект.

При оценке недвижимости следует учитывать не только улучшения, но и земельный участок, на котором находится недвижимость. Он обладает меньшим риском потери стоимости, чем улучшения. Таким образом, при оценке необходимо помимо рыночной стоимости всего объекта отдельно определить рыночную стоимость улучшений.